УП.05 Учебная практика

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН
Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение РД

«ИНДУСТРИАЛЬНО - ПРОМЫШЛЕННЫЙ КОЛЛЕДЖ»

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ

по МДК 05.01. Организация работы кассира

ПМ.05 Выполнение работ по одной или нескольким профессиям рабочих,
должностям служащих
Профиль получаемого профессионального образования:
социально-экономический

Код и наименование специальности: 38.02.01 Экономика и бухгалтерский учет
(по отраслям)
Квалификация выпускника: бухгалтер

Форма обучения: очная
Курс: 2

Семестр: 4

2022г.

ОДОБРЕНО

УТВЕРЖДАЮ

предметной (цикловой) комиссией

Зам. директора по УР

естественно-математического цикла
Протокол №

Шабанова М.М.

от «/<£> сентября 2022 г.

Председатель П(ЩЮ— ?

Подпись

__ Q3.

г-

Подпись

Рабочая программа учебной практики по МДК 05.01. Организация работы кас
сира является частью программы подготовки специалистов среднего звена, разра
ботана на основе Федерального государственного образовательного стандарта по
специальности среднего профессионального образования 38.02.01 Экономика и
бухгалтерский учет (по отраслям), утвержденного Приказ Минобрнауки России от
05.02.2018 N 69 "Об утверждении федерального государственного образователь
ного стандарта среднего профессионального образования по специальности
38.02.01 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)"(3арегистрировано в
Минюсте России 26.02.2018 N 50137).
Рабочая программа рекомендована цикловой комиссией экономических,
бухгалтерских и юридических дисциплин и профессиональных модулей

Разработчик:
колледж»

преподаватель

ГБПОУ

Х.А.Ахмедова

Рецензен'

РД

«Индустриально

промышленный

СОДЕРЖАНИЕ

1. ПАСПОРТ РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ....................................... 4

2. РЕЗУЛЬТАТЫ ОСВОЕНИЯ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ ПО ПМ 05. ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ

ПО ДОЛЖНОСТИ КАССИР............................................................................................................ 5
3. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ.................................................. 7
4. УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ.......................................................... 44

5. КОНТРОЛЬ И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ

1. ПАСПОРТ РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ
1.1. Область применения программы
Рабочая программа учебной практики по МДК 05.01. Организация работы кассира
является частью программы подготовки специалистов среднего звена в соответствии с ФГОС по
специальности 38.02.01 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям) в части освоения
основного вида профессиональной деятельности (ВПД): Выполнение работ по должности
'’Кассир”
и соответствующих профессиональных компетенций (ПК):
1. Соблюдать кассовую дисциплину. Оформлять кассовые документы, обрабатывать их.
Формировать бухгалтерские проводки по учету кассовых операций

1.2. Цели и задачи учебной практики - требования к результатам освоения профес

сионального модуля:
Учебная практика направлена на формирование у студента общих компетенций, а также
профессиональных компетенций, приобретение практического опыта и реализуется в рамках
профессиональных модулей ППССЗ СПО по каждому из видов профессиональной
деятельности, предусмотренных ФГОС СПО по специальности 38.02.01 Экономика и
бухгалтерский учет (по отраслям).
В результате освоения учебной практики обучающийся должен:
иметь практический опыт:
- ведения кассовых операций на предприятиях различных отраслей;
уметь:
- оформлять документы по учету кассовых операций;
- осуществлять записи в кассовую книгу;
- проводить инвентаризацию денежной наличности и оформлять ее результаты;
- отражать на счетах бухгалтерского учета кассовые операции.

знать:
- основные правила ведения кассовых операций в РФ;
- порядок составления первичных документов по учету кассовых операций:
- порядок ведения кассовой книги;
- порядок проведения инвентаризации кассы и отражение ее результатов в учете;
- порядок отражения на счетах бухгалтерского учета кассовых операций;
- особенности ведения и отражения на счетах бухгалтерского учета кассовых операций;
- оформлять кассовые документы и вести учет кассовых операций в автоматизированной среде.
1.3. Количество часов на освоение программы учебной практики:
Максимальная учебная нагрузка обучающихся 36 часа.

2. РЕЗУЛЬТАТЫ ОСВОЕНИЯ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ ПО ИМ 05. ВЫПОЛНЕНИЕ
РАБОТ ПО ОДНОЙ ИЛИ НЕСКОЛЬКИМ ПРОФЕССИЯМ РАБОЧИХ, ДОЛЖНО
СТЯМ СЛУЖАЩИХ.
Результатом освоения учебной практики является овладение обучающимися видом про
фессиональной деятельности (ВПД): Организация работы кассира, в том числе профессио
нальными (ПК) и общими (ОК) компетенциями:

ПК 1.1.Обрабатывать первичные бухгалтерские документы
ПК 1.3.
Проводить учет денежных средств, оформлять денежные и кассовые
______________ документы;___________________________________________________________
ПК 5.6
Работать с ЭВМ, знать правила ее технической документации

Освоение профессионального модуля направлено на развитие общих
компетенций:
Код
ОК 1.
ОК 2.

ОКЗ.

ОК 9.

Наименование результата обучения
Понимать сущность и социальную значимость своей будущей
профессии, проявлять к ней устойчивый интерес
Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и
способы выполнения профессиональных задач, оценивать их
эффективность и качество
Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести
за них ответственность
Ориентироваться
в
условиях
частой
смены
технологий
в
профессиональной деятельности
Пользоваться профессиональной документацией на государственном и

ОК 10.

ОК 11.

иностранном языках

Использовать знания по финансовой грамотности, планировать

предпринимательскую деятельность в профессиональной сфере

3. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ
3.1. Объем производственной практики:

Коды формируемых
компетенций

Наименование профессионального модуля

Объем времени, от
водимый на прак
тику
(час., нед.)

Сроки проведения

ПК 1.1 ПК 1.3 ПК 5.6
OKI, ОК2, ОКЗ, ОК9 ОК
10 OKI 1

МДК 05.01 Организация работы кассира

VI семестр

3.2 Содержание учебной практики по МДК 05.01. Организация работы кассира
Наименование разделов
профессионального мо
дуля, междисциплинар
ных курсов и тем

Содержание учебного материала, лабораторные и практические работы, само
стоятельная работа обучающихся

Объем ча Уровень ос
воения
сов

Раздел 1. Организация работы кассира

Виды работ

- оформление первичных документов по учету кассовых операций;
Тема 1. Документальное
оформление и учет
кассовых операций в
организации

- оформление кассовой книги и журнала;
- оформление учетных регистров по учету кассовых операций;

- отражение на счетах бухгалтерского учета кассовых операций;
- оформление результатов ревизии кассы и отражение их в учете;

стр. 6 из 48

- оформление документов по учету кассовых операций и их учет в автоматизированной среде

стр. 7 из 48

3.3 Задание для учебной практики
На основании приведенной деятельности ООО «Континент» за май текущего года требу

ется:

Раздел 1. Учет денежных средств в кассе.
1.Составить первичные кассовые документы на основании нижеприведенных дан

ных:

а) приходные кассовые ордера (начиная с номера 150);
б) расходные кассовые ордера (начиная с номера 270).

2.Обработать их с указанием всех требуемых реквизитов.

3.Вывести остатки за каждый день, при превышении лимита сдать свободные де
нежные средства в банк.

4.Заполнить кассовую книгу
5.На основании отчетов кассира и приложенных к ним первичным документам со
ставить журнал-ордер № 1 и ведомость № 1.

Раздел 2. Учет денежных средств на расчетном счете
1 По нижеприведенным данным выписать первичные документы:
а) платежные поручения (начиная с № 75);
б) денежные чеки (начиная с № 387521);

в) объявления на взнос наличными (начиная с № 25)
2 Заполнить журнал регистрации платежных поручений.
3 Оформить выписки банка

4 На основании выписок банка и первичных документов составить журнал-ордер №
2 и ведомость № 2.

Раздел 3. Учет расчетов с подотчетными лицами

1. Составить авансовые отчеты подотчетных лиц по приведенным ниже данным (на
чиная с № 101).

2. Сделать бухгалтерскую обработку авансовых отчетов, при необходимости подсчи
тать НДС по проездным документам.
3. На основании авансовых отчетов, приходных и расходных кассовых ордеров про

извести записи в журнале-ордере № 7.

Составить журнал регистрации хозяйственных операций.

стр. 8 из 48

ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ
Наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Континент» в дальнейшем
ООО «Континент».
Юридический адрес: 350059, г. Краснодар, ул. Селезнева,4/3

ИНН 2312128796, КПП 231201001
Банк: Карасунский дополнительный офис Филиала «Южный» ОАО «Уралсиб» г. Красно

дар.
БИК 040349700
Р/с 40702810347420012822

К/с 30101810400000000700
Реквизиты для заполнения платежных поручений:
1 Для налога на доходы физических лиц

Получатель: УФК по Краснодарскому краю (ИФНС России №5 по г. Краснодару), ИНН
2312019515, КПП 231201001,
р/с 40101810300000010013 в ГРКЦ ГУ Банка России по Краснодарскому краю, г. Красно

дар, БИК 040349001
КБК18210102021011000110

ОКТМО 03701000
2 Для страховых взносов в Пенсионный фонд РФ

3 Для страховых взносов в Фонд обязательного медицинского страхования
Получатель: УФК по Краснодарскому краю (ИФНС России №5 по г. Краснодару), ИНН
2312019515, КПП 231201001,
р/с 40101810300000010013 в ГРКЦ ГУ Банка России по Краснодарскому краю, г. Красно
дар, БИК 040349001
КБК18210202101081011160
ОКТМО 03701000
4 Для страховых взносов в Фонд социального страхования

ОКТМО 03701000
5 Для страховых взносов в Фонд социального страхования от несчастных случаев на про
изводстве

Получатель: УФК по Краснодарскому краю (ГУ-КРО ФСС РФ),
ИНН 2308007718, КПП 231001001, р/с 40101810300000010013 в ГРКЦ ГУ Банка России

по Краснодарскому краю, г. Краснодар, БИК 040349001

КБК 39310202050071000160

ОКТМО 03701000
Сведения о сотрудниках

Таб. №

Ф.И.О.

Должность

Вид начисления
Оклад

001

Смирнов Геннадий Петрович Ген. директор

повременно

35000,00

002

Бокова Ирина Сергеевна

Гл. бухгалтер

повременно

25000,00

003

Жукова Мария Игоревна.

Бухгалтер-кассир

повременно

15000,00

004

Сомов Сергей Витальевич

Менеджер

повременно

20000,00

005

Романов Олег Данилович

Снабженец

повременно

17000,00

006

Волкова Марина Семеновна Секретарь

повременно

12000,00

007

Соколов Андрей Петрович

повременно

10000,00

010
011

012
013

Зав.хоз.

Ремонтная бригада
Симкин Роман Олегович
Бригадир
Бригаднаясдельная
Тотров Дмитрий Николаевич Слесарь-электрик Бригадная
-сдельная
Гришаев Игорь Денисович Слесарь-сборщик Бригадная
-сдельная
Марков Алексей Романович Наладчик
Бригаднаясдельная

Тарифная
ставка

115

100

95
105

Установленный лимит кассы на текущий год составляет 10 000 руб.

Размер суточных установлен: по России - 700 руб.
за границу - 2 500 руб.

стр. 10 из 48

ОСТАТКИ ПО СЧЕТАМ НА 01 МАЯ 20

Счет 50 «Касса»: 9 200 руб.
Счет 51 «Расчетные счета»: 391 580 руб.
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»: 140 000 руб. в т.ч.
ООО «Валиант» - 75 500 руб.
ООО «Пульсар» - 15 000 руб.

ООО «Дока-Сервис» - 7 500 руб.
ООО «Межкомплектстрой» - 12 000 руб.

ИП Соловьев А.Р. - 5 000 руб.
ООО «Летеко» - 25 000 руб.

Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»: 186 000 руб. в т.ч.
ООО «Сайрус-Систем» - 39 000 руб.
ООО «СТМ-Сервис» - 55 000 руб.
ООО «Механик-ремсервис» - 92 000 руб.

Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами" (дебетовое) в т.ч.
Романов О.Д. - 4 500 руб.

Сомов С.В. - 1 320 руб.
Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами" (кредитовое) в т.ч.
Соколов А.П. - 1 000 руб.

стр. 11 из 48

ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ ООО «КОНТИНЕНТ» ЗА МАЙ 20___ Г.

№

Содержание операции

сумма

2
14 мая 20 г.
Получено в кассу с расчетного счета по чеку № 387521 от 14.05.__ г. на вы
плату заработной платы.
Выдано из кассы в возмещение перерасхода по авансовому отчету № 100 от
30.04.20 г. Соколову А.П.
С расчетного счета перечислено ООО «Межкомплектстрой» по счет-фактуре
№ 321 от 25.04.20 г. за материалы (в т.ч. НДС 18%)
Выдано подотчет Соколову А.П. на хоз. нужды
Утвержден авансовый отчет Романова О.Д. (Приложение № 1)
Получено в кассу от ООО «Сайрус-Систем» за услуги по договору №175 от
10.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Выдана из кассы заработная плата по платежной ведомости №11 от 14.05.
г. (приложение № 2)
Выдано в возмещение перерасхода по авансовому отчету Романова О.Д.
Произведена частичная оплата ООО «Валиант» за запасные части согласно
счет-фактуре № 98 от 19.04. г. с расчетного счета (в т.ч. НДС 18%)
Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы Сомовым С.В
Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток денежных средств

1
2

3
4
5
6

7
8
9

10
11
12
13
14

15
16
17
18
19
20

21
22
23
24
25
26
27

15 мая 20 г.
Утвержден авансовый отчет Соколова А.П. (Приложение № 3)
Сдан в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы Соколовым А.П.
С расчетного счета оплачена задолженность ООО "Пульсар" за промышлен
ное оборудование согласно счет-фактуре № 45 от 06.05.20__ г. (в т.ч. НДС
18%)
В кассу поступила 50% предоплата от ООО "Генбит" по договору № 32 от
08.05.20 г. за продукцию (в т.ч. НДС 18%)
Начислена заработная плата Харитонову П.А. за работы выполненные по до
говору подряда № 7 от 03.05.20 г.
Начислены страховые взносы в государственные внебюджетные фонды
Выдано из кассы подотчет Волковой М.С. на хоз.нужды
С расчетного счета оплачена задолженность ИП Соловьева А.Р. за реклам
ную продукцию по накладной № 548 от 26.04.20 г. (без НДС)
Из кассы оплачен счет № 63 от 08.05.__ г. ООО "Желтые страницы" за раз
мещение рекламы (без НДС) ч/з рекламного агента Иванову В.Д. (дов. № 725
от 08.05. г.)
Выставлен счет № 425 от 08.05.20__ г. ООО "Сайрус-Систем" за отгружен
ную продукцию (в т.ч. НДС 18%)
Утвержден авансовый отчет Волковой М.С. (Приложение № 4)
Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы ВолковойМ.С.
Получено в кассу от ООО "СТМ-Сервис" задолженность за реализованную
продукцию по счету № 424 от 30.04.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Выдано из кассы подотчет Сомову С.В. на командировочные расходы
Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток денежных средств
16 мая 20 г.
Получены материалы от ООО «Межкомплектстрой» по счет-фактуре № 451
от 03.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
На расчетный счет поступили денежные средства от ООО «Сайрус-Систем»
согласно счета № 425

186 180,00

1 000,00

12 000,00
1 500,00
?
39 000,00
186 180,00
?

25 500,00

1 320,00
9

?
?
15 500,00

10 000,00
15 000,00
?

500,00
5 000,00

2 680,00

45 000,00

?
?
55 000,00
25 000,00
?

127 440,00

стр. 12 из 48

32
33

35
36
37
38

39
40
41
42

43
44
45
46
47

48
49
50

51
52

53
54
55

56
57

Отгружена готовая продукция ООО «СТМ-Сервис» по счету № 426 от
16.05.20 г. (вт.ч. НДС 18%)
Оплачено с расчетного счета ООО "Дока-Сервис" за техническое обслужива
ние системы кондиционирования по счету № 58 от 30.04.20__ г. (в т.ч. НДС
18%)
Получено по чеку № 387522 от 16.05. г.
а) на выплату заработной платы
б) на хоз. расходы
Из кассы выплачена оплата по договору подряда Харитонову П.А.
Оплачена арендная плата по договору № 25 от 13.01.20__ г. ООО "Летеко" за
аренду офисного помещения из кассы (в т.ч. НДС 18%) ч/з бухгалтера Сер
геева Е.Л. (дов. № 128 от 16.05. г.)
В кассу поступила оплата от ООО «Механик-ремсервис» по счету № 403 от
30.04.20 г. (в т.ч. НДС)
Акцептован счет № 36 600 от 30.04.2013 ООО "Кубинтерсвязь" за услуги
связи за апрель 20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Оплачен счет № 36 600 за услуги связи (в т.ч. НДС 18%)
Из кассы выданы подотчет денежные средства Романову А.Д.
Произведена частичная оплата ООО «Валиант» за запасные части согласно
счет-фактуре № 98 от 19.04.__ г. с расчетного счета (в т.ч. НДС 18%)

76 700,00

Утвержден авансовый отчет Жуковой М.И. (Приложение № 5)
Выдана ссуда Гришаеву И.Д.
Выдано из кассы Жуковой М.И. по авансовому отчету
Из кассы оплачено ООО "Краснодар-ЭКСПО" по счету 1279 от 16.05.20__ г.
за участие в выставке ч/з менеджера Тарвилова О.С.(дов. № 75 от 16.05. г.)
Утвержден авансовый отчет Смирнова Г.П. (Приложение № 6)
Выдано в возмещение по авансовому отчету Смирнову Г.П.
17 мая 20 г.
Получено по чеку № 387523 от 17.05. г. на хоз. расходы.
Выставлен счет № 427 от 17.05.20__ г. ООО "Механик-ремсервис" за отгру
женную продукцию (в т.ч. НДС 18%)
Оплата по счету 143 от 10.05.20 г. ООО "КСТ" за программное обеспече
ние с расчетного счета
Утвержден авансовый отчет Романова А.Д. (Приложение № 7)
Выдано из кассы в возмещение перерасхода по авансовому отчету Смирнова
Г.П.
С расчетного счета оплачена задолженность ООО «Межкомплектстрой» по
счет-фактуре № 451 от 03.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы Романовым
А.Д.
Акцептован акт выполненных работ ООО "Зенон" за услуги по оформлению
рекламного стенда (в том числе НДС 18%)
Оплачены услуги ООО "Зенон" согласно с/ф № 157 от 16.05.20__ г. с расчет
ного счета.
В кассу поступила 50% предоплата от ООО "Генбит" по договору № 32 от
08.05.20 г. за продукцию (в т.ч. НДС 18%)
На расчетный счет поступила оплата за продукцию от ООО "СТМ-Сервис"
по счету № 426 от 16.05. г.
Акцептован счет № 203 от 17.05.20__ г. от ООО "Валиант" за запасные части
(в т.ч. НДС 18%)
Выдано из кассы Волковой М.С. на приобретение канц. товаров

?
27 000,00
?
38 000,00

7 500,00

13
25
13
25

000,00
000,00
050,00
000,00

92 000,00

12 437,20
12 437,20
20 000,00
25 000,00

?
10 000,00
20 000,00
148 208,00
12 600,00

?
17 000,00
127 440,00
?

25 847,57

25 847,57
10 000,00

?
29 730,00

2 500,00
стр. 13 из 48

58
59
60

61
62
63

64
65
66
67
68
69
70

71
72
73
74

76
77

78
79
80

81
82
83

Выдано из кассы Соколову А.П. на хоз расходы

20 мая 20 г.
Утвержден авансовый отчет Волковой М.С. (Приложение № 8)
В кассу внесен остаток неиспользованной подотчетной суммы Волковой
М.С.
Произведена частичная оплата ООО «Валиант» за запасные части согласно
счет-фактуре № 98 от 19.04. г. с расчетного счета (в т.ч. НДС 18%)
Отгружена продукция ООО Тенбит" согласно с/ф № 428 от 20.05.20__ г. (в
т.ч. НДС 18%)
ООО Тенбит" внес в кассу остаток за реализованную продукцию согласно
с/ф № 428 от 20.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Утвержден авансовый отчет Соколова А.П. (Приложение 9)
Поступили материалы от ООО «Межкомплектстрой» по счет-фактуре № 512
от 20.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Выдана из кассы Гришаеву И.Д. премия за выслугу лет согласно приказа №
78 от 20.05.20 г.
Оплачен счет № 153 от 10.05.20__ г. ООО "Новая Кубань" за офисную ме
бель (в т.ч. НДС 18%) с расчетного счета
Утвержден авансовый отчет Романова А.Д. (Приложение № 10)
На расчетный счет зачислены заемные средства от ООО "Эдельвейс" соглас
но договору займа № 07-06 от 03.05.20 г.
Выставлен счет № 429 от 20.05.20__г. ООО "Сайрус-систем " за отгруженную
продукцию (в т.ч. НДС 18%)
В кассу внесена частичная отплата от ООО "Механик-ремсервис" согласно
счета № 427 от 17.05.20 г.
Из кассы выдано в подотчет на командировочные расходы Смирнову Г.П.
Выдано из кассы подотчет Боковой И. С.
Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток денежных средств
21 мая 20 г.
С расчетного счета оплачены:
страховые взносы в ПФР страховая часть
страховые взносы в ПФР накопительная часть
страховые взносы в ТФОМС
страховые взносы в ФФОМС
страховые взносы в ФСС
страховые взносы от несчастных случаев на производстве
НДФЛ
Выдано из кассы в возмещение перерасхода Романову А.Д.
Поступила рекламная продукция от ИП Соловьева А.Р. по накладной № 620
от 21.05.20 г. (без НДС)
Из кассы произведена частичная оплата ИП Соловьеву А.Р. за рекламную
продукцию
Утвержден авансовый отчет Соколова А.П. (Приложение № 11)
ООО "Сайрус-Систем" внес в кассу оплату за продукцию согласно счету №
429 от 20.05.20 г.
Принят к оплате счет № 101 от 21.05.20__ г. ООО "Пульсар" за оборудование
(в т.ч. НДС 18%)
Акцептован акт выполненных работ и с/ф № 289 от 21.05.20__ г. ООО "Пуль
сар" за ремонт промышленного оборудования (в т.ч. НДС 18%)
Реализована готовая продукция ООО "СТМ-Сервис" согласно с/ф № 429 от
21.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Реализована готовая продукция ООО "Механик-ремсервис" согласно с/ф №

10 000,00

?
?

25 000,00
29 641,60

?
?
48 899,20

10 000,00
10 850,00

?
150 000,00
14 820,80
50 000,00
20 000,00
10 000,00
?

46 800,00
14 040,00
4 680,00
7 254,00
6 786,00
3 276,00
28 600,00
?

11 520,00

5 000,00

?
?
18 000,00
79 000,00
74 104,00
118 566,40
стр. 14 из 48

87
88
89
90

91
92

93
94

95
96

98
99
100
101
102
103

104

105
106
107
108
109

110

111
112
113
114
115

430 от 21.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток денежных средств
22 мая 20 г.
С расчетного счета по инкассовому поручению взыскана задолженность в
ПФР (Приложение № 12)
Утвержден авансовый отчет Боковой И.С. (Приложение № 13)
В кассу внесен остаток неиспользованной подотчетной суммы Боковой И.С.
С расчетного счета оплачен счет № 101 от 21.05.20__ г. ООО "Пульсар" за
оборудование
Из кассы выплачено по договору подряда № 56 от 22.05.20__ г. Михайлову
Д.С. за ремонт офисной техники
Оплачен счет № 203 от 17.05.20__ г. от ООО "Валиант" за запасные части (в
т.ч. НДС 18%) с расчетного счета
Произведен окончательный расчет с ИП Соловьевым А.Р. за рекламную
продукцию из кассы
На расчетный счет поступил платеж от ООО "Механик-ремсервис" согласно
счету № 427 от 17.05.20 г.
В кассу внесен остаток неиспользованной подотчетной суммы Соколовым
А.П.
Выдано подотчет Жуковой М.И. на бланки бух. учета
Оплачено с расчетного счета ООО «Межкомплектстрой» по счет-фактуре №
512 от 20.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
23 мая 20 г.
Получена наличными предоплата от ООО "Генбит" за продукцию согласно
счета № 435 от 22.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Утвержден авансовый отчет Жуковой М.И. (Приложение № 14)
Выдано в возмещение перерасхода по авансовому отчету
Выдан аванс по заработной плате Волковой М.С.
Выдано подотчет Романову О.Д.
Поступили материалы от ООО «Межкомплектстрой» по счет-фактуре № 550
от 23.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Поступили запасные части от ООО "Валиант" согласно с/ф № 156 от
23.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Произведена оплата за наличный расчет ООО "Кристально чистая вода" со
гласно накладной № 2523 от 23.05.20__ г. за воду, ч/з Петрова Н.Д. (дов. №
1758 от 23.05. г.)
Выданы отпускные Тотрову Д.Н.
Выдано подотчет Романову О.Д.
Отгружена готовая продукция ООО "Генбит" согласно с/ф № 431 от
23.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Утвержден авансовый отчет Романова О.Д. (Приложение № 15)
Остаток неиспользованной подотчетной суммы внесен в кассу Романовым
О.Д.
Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток денежных средств
24 мая 20 г.
Утвержден авансовый отчет Сомова С.В. (Приложение № 16)
Остаток неиспользованной подотчетной суммы внесен в кассу Сомовым С.В.
Утвержден авансовый отчет Смирнова Г.П (Приложение № 17)

Остаток неиспользованной подотчетной суммы внесен в кассу Смирновым
Г.П.
На расчетный счет поступила задолженность от ООО "СТМ-Сервис" соглас
но с/ф № 429 от 21.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)

5 975,00

?
?
?
1 500,00
?

?
50 000,00

?
2 000,00
?

44 462,40

?
?
2 400,00
7 000,00
27 960,10

18 290,00

1 200,00

17 583,00
3 000,00
44 462,40

?
?

?
?
?
?
?
?
стр. 15 из 48

116
117
118
119
120

121
122
123

124
125

126
127
128
129
130

131
132
133
134
135
136
137

138

139
140
141
142
143

144

Произведен окончательный расчет с ООО "Механик-ремсервис" согласно
счету № 427 от 17.05.20 г. на расчетный счет
С расчетного счета оплачено ООО "Пульсар" согласно с/ф № 289 от
21.05.20 г.
Выдано Волковой М.С. подотчет на канц. товары
Выдано Боковой И.С. подотчет на хоз. расходы
С расчетного счета оплачено ЗАО "Технологии" за разработку веб-сайта со
гласно счету № 42 от 17.05.20 г.
Утвержден авансовый отчет Волковой М.С. (Приложение № 18)
Утвержден авансовый отчет Боковой И.С. (Приложение № 19)
27 мая 20 г.
Получено по чеку № 387524 от 27.05. г.
на хоз. расходы
на аванс по заработной плате
Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы Волковой
М.С.
Произведена оплата из кассы ООО "Валиант" согласно с/ф № 156 от
23.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%) ч/з Завьялова В.Г. (дов. № 107 от 27.05. __г.)
На расчетный счет поступила частичная оплата от ООО "Механикремсервис" согласно с/ф № 430 от 21.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы Боковой И.С.
Из кассы выдан аванс по заработной плате согласно платежной ведомости №
12 от 27.05.20 г. (Приложение № 20)
Депонирована невыданная заработная плата
Оплачено с расчетного счета ООО «Межкомплектстрой» по счет-фактуре №
550 от 23.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
На расчетный счет сдана депонированная заработная плата
28 мая 20 г.
Отражение результатов внезапной инвентаризации наличных денежных
средств в кассе (Приложение № 21)
Выдано подотчет Романову О.Д. на приобретение запасных частей
С расчетного счета произведена 50% предоплата ООО "Валиант" согласно
счету № 258 от 27.05. г. (в т.ч. НДС 18%)
Акцептован счет ИП Соловьева А.Р. за рекламную продукцию (без НДС)
Выдана материальная помощь Соколову А.П.
Поступил в кассу окончательный расчет от ООО "Механик-ремсервис" со
гласно с/ф № 430 от 21.05.20 г. ( в т.ч. НДС 18%)
С расчетного счета частично погашен кредит ООО "Эдельвейс" согласно до
говору займа № 07-06 от 03.05.20 г.
Выдано подотчет Смирнову Г.П. на командировочные расходы
Из кассы выданы отпускные Волковой М.С.
Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток денежных средств
С расчетного счета списано банком за ведение банковского счета (Приложе
ние № 22)
С расчетного счета списано банком за безналичные расчеты (Приложение №
23)
С расчетного счета списано банком за кассовое обслуживание (Приложение
№24)

?
1 000,00
2 500,00
25 000,00

?
?

20 000,00
40 400,00
9

?
50 000,00
?
?

?
?
?
?
3 000,00
12 424,44
10 800,00
4 000,00
?

30 000,00

15 000,00
10 024,00
?
?
?
?

стр. 16 из 48

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ СВЕДЕНИЯ
- ООО «Валиант»

г. Краснодар, ул. Рашпилевская 142
ИНН/КПП 2308149536/230801001
р/с 40702810530000040501 в Краснодарском ОСБ № 8619 г. Краснодар

к/с 30101810100000000602

БИК 040349602

Генеральный директор Рисин Е.А.

Главный бухгалтер Семенова А.В.
- ООО «Генбит»

г. Краснодар, ул. Свободная, 74 к.63

ИНН/КПП 2309104418/230901001
р/с 40702810500500000033 в ОАО «Крайинвестбанк» г. Краснодар

к/с 30101810500000000516

БИК 040349516

Генеральный директор Генералов С.Л.
Главный бухгалтер Генералов С.Л.
- ООО «Дока-Сервис»

г. Краснодар, ул. Северная, 255 офис 415
ИНН/КПП 2312048682/231201001
р/с 40702810500000000910 в ОАО АКБ «Уралсиб-Юг Банк» г. Краснодар

к/с 30101810400000000713
БИК 040349713

Генеральный директор Верба Е.А.
Главный бухгалтер Рожкова Ю.А.

- ООО «Желтые страницы»

г. Краснодар, ул. Ленина, 65 офис 503

ИНН/КПП 2308256620/230801001
р/с 40702810805100000051 в ОАО КБ «ЦЕНТР-ИНВЕСТ» г. Краснодар

к/с30101810100000000550
БИК 0403497550
Генеральный директор Лесков Н.Л..

Главный бухгалтер Ненашева И.В.
- ООО «Зенон»

г. Краснодар, ул. Суворова, 139
ИНН/КПП 2310131906/231001001
стр. 17 из 48

р/с 40702810100011009801 в Краснодарском филиале ОАО «НББ» г. Краснодар
к/с 30101810400000000564

БИК 040349564
Генеральный директор Псалом В.Г.

Главный бухгалтер Кандаурова Л.М.

- ООО «кст»
г. Краснодар, ул. Тихорецкая, 7

ИНН/КПП 2310132875/231001001
р/с 40702810000020000754 в ЗАО «Кубаньторгбанк» г. Краснодар
к/с 30101810900000000718

БИК 040349718
Генеральный директор Касаткина О.А.
Главный бухгалтер Манчеева И.В.

- ООО «Краснодар-ЭКСПО»

г. Краснодар, ул. Зиповская,

ИНН/КПП 2310016658/231001001
р/с 40702810754120001771 в Филиале «Южный» ОАО «Уралсиб» г. Краснодар

к/с 30101810400000000700

БИК 040349700
Генеральный директор Барсукова Н.Б..

Главный бухгалтер Попова Е.В.
- ООО «Кристально чистая вода»

г. Краснодар, ул. Фурманова, 1

ИНН/КПП 2309066586/230901001
р/с 407028109000059147774 в Краснодарском филиале ЗАО «Нефтепромбанк» г. Крас

нодар
к/с 30101810300000000949
БИК 040349949

Генеральный директор Змеев ВМ.
Главный бухгалтер Малова Р.Е.
- ООО «Кубаньэлектросвязь»

г. Краснодар, ул. Школьная, 15/1
ИНН/КПП 2308024086/231101001
р/с 40702810900000001142 в ОАО «Юг-Инвестбанк» г. Краснодар
к/с 30101810600000000966

БИК 040349966
стр. 18 из 48

Генеральный директор Козырев О.В.

Главный бухгалтер Калинина Т.В.
- ООО «Летеко»

г. Краснодар, ул. Селезнева, 4/3

ИНН/КПП 2312152852/231201001
р/с 40702810930000030632 в Краснодарском ОСБ № 8619 г. Краснодар
к/с 30101810100000000602

БИК 040349602
Генеральный директор Коновалов Н.П.

Главный бухгалтер Лисина С.И.
- ООО «Межкомплектстрой»

г. Краснодар, ул. Кирова 131

ИНН/КПП 2308143372/230801001
р/с 40702810780070101901 в Краснодарском филиале ОАО «Промсвязьбанк» г. Крас
нодар

к/с 301018101000000006563

БИК 040349563

Генеральный директор Дудиков С.К.
Главный бухгалтер Глущенко Е.Г.

- ООО «Механик-ремсервис»

г. Краснодар, ул. Покрышкина, 4

ИНН/КПП 2311059900/231101001
р/с 40702810900170002066 в ОАО АКБ «Уралсиб-Юг Банк» г. Краснодар

к/с 30101810100000000713
БИК 040349713

Генеральный директор Сердюков В.И.
Главный бухгалтер Грекова И.С.

- ООО «Новая Кубань»

г. Краснодар, ул. Кузнечная, 152
ИНН/КПП 2308086981/231001001
р/с 40702810900000002165 в Филиал «Южный» ОАО «Уралсиб» г. Краснодар

к/с 30101810100000000700

БИК 040349700

Генеральный директор Грицай А.В.
Главный бухгалтер Грицай А.В.

- ООО «Пульсар»

стр. 19 из 48

г. Краснодар, ул. Садовая, 112
ИНН/КПП 2310011800/231001001
р/с 40702810300000000471 в ОАО «Юг-Инвестбанк» г. Краснодар
к/с 301018106000000000966

БИК 040349966

Генеральный директор Деминский В.Е.

Главный бухгалтер Берешпалова П.В.
- ООО «Сайрус-Систем»

г. Краснодар, ул. Дальняя, 1 кор. 13
ИНН/КПП 2308152592/230801001
р/с 40702810537000001549 в Филиале ОАО «Уралсиб» г. Краснодар

к/с 301018103000000000509

БИК 040349509

Генеральный директор Семенова Е.Ю.
Главный бухгалтер Иванова А.И.

- ИП Соловьев Андрей Романович

г. Краснодар, ул. Свободы 15/1 кв. 12
ИНН230801436731
р/с 40702810400005967810 в Краснодарском филиале ЗАО «Нефтепромбанк» г. Крас

нодар
к/с 301018103000000000949

БИК 040349949

- ООО «СТМ-Сервис»

г. Краснодар, ул. Коммунаров, 268

ИНН/КПП 231013 6372/231001001
р/с 40702810803000000937 в Краснодарском филиале ОАО «Россельхозбанк» г. Крас

нодар
к/с 301018107000000000536

БИК 040349536

Генеральный директор Еремин В.А..
Главный бухгалтер Овсиенко А.А.

- ЗАО «Технологии»

г. Краснодар, ул. Таманская, 180 оф. 100
ИНН/КПП 2312077122/231201001
р/с 40702810700000002747 в Краснодарском Филиал «Южный» ОАО «Уралсиб» г.

Краснодар
стр. 20 из 48

к/с 30101810100000000700

БИК 040349700

Генеральный директор Говорушкина В.А.

Главный бухгалтер Назаренко Е.В.
- ООО «Эдельвейс»

г. Краснодар, ул. Трамвайная, 5
ИНН/КПП 2312167337/231201001
р/с 40702810700260000426 в ООО КБ «Кубань Кредит» г. Краснодар
к/с 301018102000000000722

БИК 040349722

Генеральный директор Красильникова О.А.
Главный бухгалтер Бессонова Н.Р.

- Завьялов Владислав Геннадьевич

Паспорт серия 03 03 № 907450 выдан ПВС УВД Карасунского округа г. Краснодара.
21.12.2003г.
Код подразделения 232-003
- Иванова Виктория Дмитриевна

Паспорт серия 29 05 № 041495 выдан ОВД Сухиничского района Калужской области.

17.07.2005г.
Код подразделения 402-023
- Михайлов Дмитрий Сергеевич

Паспорт серия 03 08 № 813626 выдан ОУФМС по Краснодарскому краю Карасунско
го округа г. Краснодара. 26.02.2008г.

Код подразделения 232-054
- Петров Николай Дмитриевич

Паспорт серия 03 01 № 594753 выдан ПВС УВД Центрального округа г. Краснодара.
05.03.2001г.
Код подразделения 232-005
- Сергеев Евгений Леонидович

Паспорт серия 03 00 № 694257 выдан УВД Центрального округа г. Краснодара.

06.02.2000г.
Код подразделения 232-005
- Тарвилов Олег Сергеевич

Паспорт серия 79 02 № 175689 выдан Яблоновским ПОМ ОВД Тахтамукайского рай

она. 12.02.2002г.

Код подразделения 013-001
стр. 21 из 48

- Харитонов Петр Алексеевич

Паспорт серия 79 04 № 425584 выдан Яблоновским ПОМ ОВД Тахтамукайского рай
она РА. 14.09.2004г.

Код подразделения 013-001

стр. 22 из 48

ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ ЗА МАЙ 20_Г.
№

Содержание операции

Корреспонденция

сумма

счетов
Дт

Кт

14 мая 20__ г.

Получено в кассу с расчетного счета по чеку № 387521 от 14.05.
г. на выплату заработной платы.
Выдано из кассы в возмещение перерасхода по авансовому отчету
№ 100 от 30.04.20 г. Соколову А.П.
С расчетного счета перечислено ООО «Межкомплектстрой» по
счет-фактуре № 321 от 25.04.20 г. за материалы (в т.ч. НДС 18%)
Выдано подотчет Соколову А.П. на хоз. нужды

Утвержден авансовый отчет Романова О.Д. (Приложение № 1)

Получено в кассу от ООО «Сайрус-Систем» за услуги по договору
№175 от 10.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Выдана из кассы заработная плата по платежной ведомости №11 от
14.05. г. (приложение № 2)
Выдано в возмещение перерасхода по авансовому отчету Романова
о.д.
Произведена частичная оплата ООО «Валиант» за запасные части
согласно счет-фактуре № 98 от 19.04.__ г. с расчетного счета (в т.ч.
НДС 18%)
Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы Со
мовым С.В
Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток денежных средств

1
2

8
9

15 мая 20__ г.

Утвержден авансовый отчет Соколова А.П. (Приложение № 3)

Сдан в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы Соко
ловым А.П.
С расчетного счета оплачена задолженность ООО "Пульсар" за
промышленное оборудование согласно счет-фактуре № 45 от
06.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
В кассу поступила 50% предоплата от ООО Тенбит" по договору
№ 32 от 08.05.20 г. за продукцию (в т.ч. НДС 18%)
Начислена заработная плата Харитонову П.А. за работы выполнен
ные по договору подряда № 7 от 03.05.20 г.
Начислены страховые взносы в государственные внебюджетные
фонды
Выдано из кассы подотчет Волковой М.С. на хоз.нужды

15
16

17
18
19

С расчетного счета оплачена задолженность ИП Соловьева А.Р. за
рекламную продукцию по накладной № 548 от 26.04.20 г. (без
НДС)
Из кассы оплачен счет № 63 от 08.05. г. ООО "Желтые страни
цы" за размещение рекламы (без НДС) ч/з рекламного агента Ива
нову В.Д. (дов. № 725 от 08.05. г.)
Выставлен счет № 425 от 08.05.20__ г. ООО "Сайрус-Систем" за
отгруженную продукцию (в т.ч. НДС 18%)
стр. 23 из 48

Утвержден авансовый отчет Волковой М.С. (Приложение № 4)

Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы Вол
ковой М.С.
Получено в кассу от ООО "СТМ-Сервис" задолженность за реали
зованную продукцию по счету № 424 от 30.04.20__ г. (в т.ч. НДС
18%)
Выдано из кассы подотчет Сомову С.В. на командировочные рас
ходы
Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток денежных средств

25
26

16 мая 20__ г.

Получены материалы от ООО «Межкомплектстрой» по счетфактуре № 451 от 03.05.20__ г. (в т.ч. НДС 18%)

На расчетный счет поступили денежные средства от ООО «Сайрус-Систем» согласно счету № 425
Отгружена готовая продукция ООО «СТМ-Сервис» по счету № 426
от 16.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Оплачено с расчетного счета ООО "Дока-Сервис" за техническое
обслуживание системы кондиционирования по счету № 58 от
30.04.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Получено по чеку № 387522 от 16.05.20__ г.

а) на выплату заработной платы

б) на хоз. расходы
32

Из кассы выплачена оплата по договору подряда Харитонову П.А.

Оплачена арендная плата по договору № 25 от 13.01.20__ г. ООО
"Летеко" за аренду офисного помещения из кассы (в т.ч. НДС 18%)
ч/з бухгалтера Сергеева Е.Л. (дов. № 128 от 16.05.20 г.)
В кассу поступила оплата от ООО «Механик-ремсервис» по счету
№ 403 от 30.04.20 г. (в т.ч. НДС)
Акцептован счет № 36 600 от 31.04.20__ г. ООО "Кубинтерсвязь"
за услуги связи за апрель 2013 (в т.ч. НДС 18%)
Оплачен счет № 36 600 за услуги связи (в т.ч. НДС 18%)

Из кассы выданы подотчет денежные средства Романову А.Д.

Произведена частичная оплата ООО «Валиант» за запасные части
согласно счет-фактуре № 98 от 19.04. г. с расчетного счета (в т.ч.
НДС 18%)
Утвержден авансовый отчет Жуковой М.И. (Приложение № 5)

Выдана ссуда Гришаеву И.Д.

Выдано из кассы Жуковой М.И. по авансовому отчету

Из кассы оплачено ООО "Краснодар-ЭКСПО" по счету 1279 от
16.05.20__г. за участие в выставке ч/з менеджера Тарвилова О.С.
(дов. № 75 от 16.05.20 г.)
Утвержден авансовый отчет Смирнова Г.П. (Приложение № 6)

стр. 24 из 48

Выдано в возмещение по авансовому отчету Смирнову Г.П.

17 мая 20__ г.
45

Получено по чеку № 387523 от 17.05.__ г. на хоз. расходы

Выставлен счет № 427 от 17.05.20__ г. ООО "Механик-ремсервис"
за отгруженную продукцию (в т.ч. НДС 18%)
Оплата по счету 143 от 10.05.20__ г. ООО "КСТ" за программное
обеспечение с расчетного счета
Утвержден авансовый отчет Романова А.Д. (Приложение № 7)

47
48

49
50

55
56

Выдано из кассы в возмещение перерасхода по авансовому отчету
Смирнова Г.П.
С расчетного счета оплачена задолженность ООО «Межкомплектстрой» по счет-фактуре № 451 от 03.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы Ро
мановым А.Д.
Акцептован акт выполненных работ ООО "Зенон" за услуги по
оформлению рекламного стенда (в том числе НДС 18%)

Оплачены услуги ООО "Зенон" согласно с/ф № 157 от 16.05.20__ г.
с расчетного счета.
В кассу поступила 50% предоплата от ООО "Генбит" по договору
№ 32 от 08.05.20 г. за продукцию (в т.ч. НДС 18%)
На расчетный счет поступила оплата за продукцию от ООО "СТМСервис" по счету 426 от 16.05. г.
Акцептован счет № 203 от 17.05.20__ г. от ООО "Валиант" за за
пасные части (в т.ч. НДС 18%)

Выдано из кассы Волковой М.С. на приобретение канц. товаров

Выдано из кассы Соколову А.П. на хоз расходы
20 мая 20__ г.

Утвержден авансовый отчет Волковой М.С. (Приложение № 8)

В кассу внесен остаток неиспользованной подотчетной суммы Вол
ковой М.С.
Произведена частичная оплата ООО «Валиант» за запасные части
согласно счет-фактуре № 98 от 19.04. г. с расчетного счета (в т.ч.
НДС 18%)
Отгружена продукция ООО "Генбит" согласно с/ф № 428 от
20.05.20_г. (в т.ч. НДС 18%)

63
64

ООО "Генбит" внес в кассу остаток за реализованную продукцию
согласно с/ф № 428 от 20.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Утвержден авансовый отчет Соколова А.П. (Приложение 9)

Поступили материалы от ООО «Межкомплектстрой» по счетфактуре № 512 от 20.05.20_г. (в т.ч. НДС 18%)
стр. 25 из 48

67
68

Выдана из кассы Гришаеву И.Д. премия за выслугу лет согласно
приказа № 78 от 20.05.20 г.
Оплачен счет № 153 от 10.05.__ г. ООО "Новая Кубань" за офис
ную мебель (в т.ч. НДС 18%) с расчетного счета
Утвержден авансовый отчет Романова А.Д. (Приложение № 10)

На расчетный счет зачислены заемные средства от ООО "Эдель
вейс" согласно договору займа № 07-06 от 03.05.20 г.
Выставлен счет № 429 от 20.05.20__ г. ООО "Сайрус-систем " за
отгруженную продукцию (в т.ч. НДС 18%)
В кассу внесена частичная отплата от ООО "Механик-ремсервис"
согласно счета № 427 от 17.05.20 г.
Из кассы выдано в подотчет на командировочные расходы Смирно
ву Г.П.
Выдано из кассы подотчет Боковой И. С.

Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток денежных средств

69
70

21 мая 20__ г.
75

С расчетного счета оплачены:

страховые взносы в ПФР страховая часть
страховые взносы в ПФР накопительная часть
страховые взносы в ТФОМС
страховые взносы в ФФОМС
страховые взносы в ФСС
страховые взносы от несчастных случаев на производстве
НДФЛ

Выдано из кассы в возмещение перерасхода Романову А.Д.

Поступила рекламная продукция от ИП Соловьева А.Р. по наклад
ной № 620 от 21.05.20 г. (без НДС)
Из кассы произведена частичная оплата ИП Соловьеву А.Р. за рек
ламную продукцию
Утвержден авансовый отчет Соколова А.П. (Приложение № 11)

78
79

80
81

ООО "Сайрус-Систем" внес в кассу оплату за продукцию согласно
счету № 429 от 20.05.20 г.
Принят к оплате счет № 101 от 21.05.20__ г. ООО "Пульсар" за
оборудование (в т.ч. НДС 18%)

Акцептован акт выполненных работ и с/ф № 289 от 21.05.20__ г.
ООО "Пульсар" за ремонт промышленного оборудования (в т.ч.
НДС 18%)

Реализована готовая продукция ООО "СТМ-Сервис" согласно с/ф
№429 от 21.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Реализована готовая продукция ООО "Механик-ремсервис" соглас-

стр. 26 из 48

но с/ф № 430 от 21.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток денежных средств
22 мая 20__ г.

86
87
88

89
90

91
92

93
94

С расчетного счета по инкассовому поручению взыскана задолжен
ность в ПФР (Приложение № 12)
Утвержден авансовый отчет Боковой И.С. (Приложение № 13)
В кассу внесен остаток неиспользованной подотчетной суммы Бо
ковой И.С.
С расчетного счета оплачен счет № 101 от 21.05.20__ г. ООО
"Пульсар" за оборудование
Из кассы выплачено по договору подряда № 56 от 22.05.20__ г.
Михайлову Д.С. за ремонт офисной техники
Оплачен счет № 203 от 17.05.20__ г. от ООО "Валиант" за запасные
части (в т.ч. НДС 18%) с расчетного счета
Произведен окончательный расчет с ИП Соловьевым А.Р. за рек
ламную продукцию из кассы
На расчетный счет поступил платеж от ООО "Механик-ремсервис"
согласно счету № 427 от 17.05.20 г.
В кассу внесен остаток неиспользованной подотчетной суммы Со
коловым А.П.
Выдано подотчет Жуковой М.И. на бланки бух. учета

Оплачено с расчетного счета ООО «Межкомплектстрой» по счетфактуре № 512 от 20.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
23 мая__ г.

97
98

Получена наличными предоплата от ООО Тенбит" за продукцию
согласно счета № 435 от 22.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Утвержден авансовый отчет Жуковой М.И. (Приложение № 14)

Выдано в возмещение перерасхода по авансовому отчету

100

Выдан аванс по заработной плате Волковой М.С.

101

Выдано подотчет Романову О.Д.

102

Поступили материалы от ООО «Межкомплектстрой» по счетфактуре № 550 от 23.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)

103

Поступили запасные части от ООО "Валиант" согласно с/ф № 156
от 23.05.20_г. (в т.ч. НДС 18%)

104

105

Произведена оплата за наличный расчет ООО "Кристально чистая
вода" согласно накладной № 2523 от 23.05.20__ г. за воду, ч/з Пет
рова Н.Д. (дов. № 1758 от 23.05.20 г.)
Выданы отпускные Тотрову Д.Н.

106

Выдано подотчет Романову О.Д.

107

Отгружена готовая продукция ООО Тенбит" согласно с/ф № 431
от 23.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Утвержден авансовый отчет Романова О.Д. (Приложение № 15)

108

стр. 27 из 48

109

Остаток неиспользованной подотчетной суммы внесен в кассу Ро
мановым О.Д.

ПО

Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток денежных средств
24 мая 20__ г.

111

Утвержден авансовый отчет Сомова С.В. (Приложение № 16)

112

Остаток неиспользованной подотчетной суммы внесен в кассу Со
мовым С. В.
Утвержден авансовый отчет Смирнова Г.П. (Приложение № 17)

ИЗ
114

Остаток неиспользованной подотчетной суммы внесен в кассу
Смирновым Г.П.

115

118

На расчетный счет поступила задолженность от ООО "СТМСервис" согласно с/ф № 429 от 21.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Произведен окончательный расчет с ООО "Механик-ремсервис"
согласно счета № 427 от 17.05.20 г. на расчетный счет
С расчетного счета оплачено ООО "Пульсар" согласно с/ф № 289
от 21.05.20 г.
Выдано Волковой М.С. подотчет на канц. товары

119

Выдано Боковой И.С. подотчет на хоз. расходы

120

121

С расчетного счета оплачено ЗАО "Технологии" за разработку веб
сайта согласно счета № 42 от 17.05.20 г.
Утвержден авансовый отчет Волковой М.С. (Приложение № 18)

122

Утвержден авансовый отчет Боковой И.С. (Приложение № 19)

116
117

27 мая 20_ г.
123

Получено по чеку № 387524 от 27.05.20__ г.
на хоз. расходы

на аванс по заработной плате

124
125

126
127
128

129
130

131

Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы Вол
ковой М.С.
Произведена оплата из кассы ООО "Валиант" согласно с/ф № 156
от 23.05.20__ г. (в т.ч. НДС 18%) ч/з Завьялова В.Г. (дов. № 107 от
27.05.20 г.)
На расчетный счет поступила частичная оплата от ООО "Механикремсервис" согласно с/ф № 430 от 21.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы Бо
ковой И.С.
Из кассы выдан аванс по заработной плате согласно платежной ве
домости № 12 от 27.05.20 г. (Приложение № 20)
Депонирована невыданная заработная плата

Оплачено с расчетного счета ООО «Межкомплектстрой» по счетфактуре № 550 от 23.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
На расчетный счет сдана депонированная заработная плата

28 мая 20__ г.
132

Отражение результатов внезапной инвентаризации наличных де-

стр. 28 из 48

нежных средств в кассе (Приложение № 21)

133

Выдано подотчет Романову О.Д. на приобретение запасных частей

134

С расчетного счета произведена 50% предоплата ООО "Валиант"
согласно счету № 258 от 27.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
Акцептован счет ИП Соловьева А.Р. за рекламную продукцию (без
НДС)
Выдана материальная помощь Соколову А.П.

135
136

139

Поступил в кассу окончательный расчет от ООО "Механикремсервис" согласно с/ф № 430 от 21.05.20 г. (в т.ч. НДС 18%)
С расчетного счета частично погашен кредит ООО "Эдельвейс" со
гласно договору займа № 07-06 от 03.05.20 г.
Выдано подотчет Смирнову Г.П. на командировочные расходы

140

Из кассы выданы отпускные Волковой М.С.

141

Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток денежных средств

142

С расчетного счета списано банком за ведение банковского счета
(Приложение № 22)
С расчетного счета списано банком за безналичные расчеты (При
ложение № 23)
С расчетного счета списано банком за кассовое обслуживание
(Приложение № 24)

137

138

143

144

стр. 29 из 48

Приложение № 1
ТОВАРНЫЙ ЧЕК № 135819
«13» мая 20__ г.

ООО «КОНДА-РЕСУРС»; Краснодар г., Уральская ул., д. 210

яня2312087145
Наименование товара

Кол-во Цена

Кабель канал 15x10 ПВХ Элекор (2м)

Сумма

530,00

53,00

Всего наименований 1, на сумму 530,00 руб.
Пятьсот тридцать рублей 00 копеек.

Продавец Подпись
(фамилия, инициалы)

Филиал ООО «Элакс» в г. Краснодаре
350080, г. Краснодар, ул. Тюляева 2/1
ИНН 2311038402

ТОВАРНЫЙ ЧЕК № КЭ13575 от 06.05.

г.

[Наименование товара

|Ед.

|Кол-во |Цена

[Сумма

Кабель HDMI-DVI3.0M

шт.

250,00

250руб.

Итого
Сумма: Двести пятьдесят рублей 00 копеек
Продавец Мусийцев Д.Е.

Филиал ООО «Элакс» в г. Краснодаре
350080, г. Краснодар, ул. Тюляева 2/1
ИНН 23 И 038402

ТОВАРНЫЙ ЧЕК № КЭ13717 от 07.05.

г.

[Наименование товара

|Ед.

|Кол-во [Цена

[Сумма

USB-хаб 4 портов, USB 2.0

шт.

370,00

370руб

Итого
Сумма: Триста семьдесят рублей 00 копеек.
Продавец Мусийцев Д.Е.

Филиал ООО «Элакс» в г. Краснодаре
350080, г.Краснодар, ул. Тюляева 2/1
ИНН 2311038402

ТОВАРНЫЙ ЧЕК № КЭ13337 от 02.05. _г.
[Наименование товара

|Ед.

|Кол-во [Цена

Батарея аккумуляторная SVEN SV 1270

шт.

Итого
Сумма: Три тысячи шестьсот рублей 00 копеек.
Продавец Мусийцев Д.Е.

3 600,00

[Сумма

3 600,00

3 бООруб

Приложение № 2
Унифицированная форма № Т-53
Утверждена Постановлением Госкомстата

России от 05.01.2004 № 1
Код
0301011

Форма по ОКУД
______________________ по ОКПО

ООО «Континент»
(наименование организации)

Корреспондирующий счет

(структурное подразделение)

В кассу для оплаты в срок
с “ 14 ”
мая
20___ г. по “ 17 ”
мая
20___ г.
Сумма Сто восемьдесят шесть тысяч сто восемьдесят
______________________________________________

(прописью)
00

_______________________________________________ руб.

186 180

коп. (

руб.

00 коп.)

(цифрами)
Руководитель организации

Главный бухгалтер

Генеральный директор

Смирнов

(должность)

(личная подпись)

Бокова

Бокова И.С.

(личная подпись)

(расшифровка подписи)

ПЛАТЕЖНАЯ-

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
И

001
002
003
004
005
006
007
010
ОН
012
013

ПО

г.

14.05.

01.04.

г.

30.04.

Сумма,
руб.

Подпись в полу
чении денег (запись
о депонировании
суммы)

Примечание

4
30 450,00
21 750,00
13 050,00
17 400,00
14 790,00
10 440,00
8 700,00
17 400,00
17 400,00
17 400,00
17 400,00

Фамилия, инициалы

3
Смирнов Геннадий Петрович
Бокова Ирина Сергеевна
Жукова Мария Игоревна.
Сомов Сергей Витальевич
Романов Олег Данилович
Волкова Марина Семеновна
Соколов Андрей Петрович
Симкин Роман Олегович
Тотров Дмитрий Николаевич
Гришаев Игорь Денисович
Марков Алексей Романович

Расчетный период

Дата составления

Номер документа

ВЕДОМОСТЬ
Табельный
номер

г.

мая___________ 20

“ 14 ”

Номер по
порядку

Смирнов Г.П.
(расшифровка подписи)

Количество листов
По настоящей платежной ведомости
выплачена сумма_________________________________________________________________________________

(прописью)
коп. ( руб.

руб.

коп.)

(цифрами)

и депонирована сумма____________________________________________________________________________

(прописью)
коп. ( руб.

руб.

(цифрами)
Выплату произвел ___________________
(должность)

_________________________________
(личная подпись)

(расшифровка подписи)

Расходный кассовый ордер № от “”

20___ г.

Проверил бухгалтер
(личная подпись)
а

»»

(расшифровка подписи)

г.

коп.)

г.

Приложение № 3
ООО «АШАН»
350059 г. Краснодар
ул. Новороссийская/Уральская 230/79
Телефон (861) 210-96-74
Сохраняйте ваш чек для возврата товара
СПАСИБО ЗА ПОКУПКУ
#0038/00040
ПРОДАЖА
Оператор Швайгерт Тильда
Отдел: 208
Номер транзакции 19/221995
33.50*2
67.00
ВЛАЖН. САЛФ. Д/ЭЛЕК
134.80
67.40*2
УДЛЕНИТЕЛЬНЫЙ USB ЗМ
22.48
22.48*1
СОВОК ДЛЯ МУСОРА
770.00
154*5
Т/БУМАГА
105.72
35.24*5
КОРЗИНА КАНЦЕЛЯРСКАЯ
1100.00
ИТОГ
1100.00
Наличные
0.00
Сдача
167.80
НДС 18%
1100.00
ИТОГО
09.05.20_г.
10:27
ИНН 007703270067

Приложение № 4
ИП Очкин Ю.Г.
Магазин «Офис-Класс!»
ДОБРО ПОЖАЛОВАТЬ!
НМ 00002754
09.05. _г. 11:05
ПРОДАЖА
ДЫРОКОЛ QUATRO 20Л
ПАПКА-УГОЛОК
ПАПКА С ВКЛАДЫШАМИ
СКОТЧ КАНЦ.
ИТОГО
НАЛИЧНЫМИ
СДАЧА
Подпись продавца

ИНН 616101461450

1
10
4
1

№ 6771
100.32
125.00
200.00
24.68
450.00
500.00
50.00

Приложение № 6
ООО «Краснодар-ЭКСПО» г. Краснодаре
350080, г.Краснодар, ул. Зиповская,5
ИНН 2310016658

АКТ № 0000454 от 16 мая 20__ г.

Заказчик: ООО «Континент»
Сумма

Ед. изм Кол-во Цена

Наименование работы (услуги)

4500-00 4500-00
2250-00 22500-00

1
10

Дополнительная аккредитация за участие в форуме чел.
м2
Аренда открытой выставочной площадки

27000-00

Итого

4118-64

НДС 18%

27000-00

ВСЕГО (с учетом НДС)

Всего оказано услуг на сумму: Двадцать семь тысяч рублей 00 копеек, в т.ч. НДС - Че
тыре тысячи сто восемнадцать рублей 64 копейки.
Вышеперечисленные услуги выполнены полностью и в срок. Заказчик претензий по объему,
качеству и срокам оказания услуг не имеет.
Исполнитель Барсукова
Заказчик
Смирнов
Приложение N 1
к Правилам ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур,
книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость,

утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 2 декабря
2000 г. N 914 (в редакции постановления Правительства РФ от 26 мая 2009 г. N 451)

СЧЕТ-ФАКТУРА №
454
от
16 мая 20 г.
(1)
ИСПРАВЛЕНИЕ №
от
(1а)
Продавец
ООО «Краснодар-ЭКСПО» (2)
Адрес
г. Краснодар, ул. Зиповская,5 (2а)
ИНН / КПП продавца
2310016658/231001001 (26)
Грузоотправитель и его адрес
ООО «Краснодар-ЭКСПО», г. Краснодар, ул. Зиповская,5 (3)
Грузополучатель и его адрес
ООО «Континент» г. Краснодар, ул. Селезнева ,4/3 (4)
К платежно-расчетному документу №
(5)
Покупатель
ООО «Континент» (6)
Адрес
г. Краснодар, ул. Селезнева ,4/3 (6а)
ИНН / КПП покупателя
2312128796/31201001 (66)
Валюта: наименование, код_____ Российский рубль, 643__________ _________________________ ________ (7)
Наименование товара (описание выпол
ненных работ, оказанных услуг) имущест
венного права

Ед. изм.

Код

1
2
Дополнительная аккредитация за участие в
792
форуме
Аренда открытой выставочной площадки

055

усл.
обоз

Коли
Цена
Стои В том Налоговая
ставка
чество (тариф) за мость числе
единицу товаров акциз
(работ,
измере
ния
услуг),
всего без
налога

2а

Сумма
налога

Стоимость
товаров
(работ,
услуг),
всего с
учетом
налога

3 813,56

3813,56

18%

686,44

4 500,00

м2

1906,78

19067,80

18%

3432,20

22 500,00

4118,64

27000,00

/ Главный бухгалтер

Руководитель организации
(подпись)

(ф.и.о)

циф найме
ровой новакод ние

чел

Всего к оплате

Страна про Номер тамо
исхождения женной декла
рации

10а

/
(подпись)

(ф.и.о)

Индивидуальный предприниматель/
(подпись)

(ф.и.о)

(реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуаль

ного предпринимателя

Приложение № 7
ИП Устинова И.А
г.Краснодар, ул. Старокубанская 114, оф. 108
ИНН 231214650161

АКТ № 0000699 от 10 Мая 20_г.
Заказчик: ООО «Континент»
Кол-во Цена

Ед. изм

Наименование работы (услуги)

услуга

Ремонт компрессора

Сумма

19161,00

19 161,00
19 161,00

Итого

Всего оказано услуг на сумму: Девятнадцать тысяч сто шестьдесят один рубль 00 копе
ек.
Вышеперечисленные услуги выполнены полностью и в срок. Заказчик претензий по объему,
качеству и срокам оказания услуг не имеет.
Исполнитель

Рожков

Заказчик

Смирнов

Приложение № 8
ИП Очкин Ю.Г.
Магазин «Офис-Класс!»
ДОБРО ПОЖАЛОВАТЬ!
ИНН

НМ 00002754
616101461450
20.05. _г. 09:25
ПРОДАЖА
8599

НАБОР НАСТОЛЬНЫЙ ВЕНЕ
ЦИЯ
ЛОТОК ГОРИЗОНТ. Д/БУМАГ
ПАПКА 50ММ ЧЕРН.
ПОДСТАВКА Д/СКРЕПОК
ИТОГО
НАЛИЧНЫМИ
СДАЧА
Подпись продавца

№

816,84

10
10
1

751.90
650.00
142.86
2361.60
2500.00
138.40

Приложение № 9
ТОВАРНЫЙ ЧЕК № 85
«20» мая 20_ г.

ИП Вакула А.С.
г.Краснодар, ул. Ростовское Шоссе,5/1

инн 233000293903
Кол-во

Наименование товара

Сейф

Сумма

Цена

2725,00

Две тысячи семьсот двадцать пять рублей 00 копеек.
Продавец Семенова Е.А.
Подпись
(фамилия, инициалы)

Приложение № 10
ООО ТД «Евроремонт» в г. Краснодаре
350080, г.Краснодар, ул. Северная, 320
ИНН 2310564972

ТОВАРНЫЙ ЧЕК № КР-10854 от 20.05.
|Наименование товара

|Ед.

Эмаль ПФ-101 (белая)

банка 100

|Кол-во |Цена

33,00

г.
|Сумма

3300,00
ЗЗООруб

Итого
Сумма: Три тысячи триста рублей 00 копеек.

Продавец

Приложение № 11
ООО «АШАН»
350059 г. Краснодар
ул. Новороссийская/Уральская 230/79
Телефон (861)210-96-74
Сохраняйте ваш чек для возврата товара
СПАСИБО ЗА ПОКУПКУ
ПРОДАЖА
#0759/00002
Оператор Миронова Раиса
Отдел: 103
Номер транзакции 18/454379
РОЗЕТКА БЕЛАЯ
УДЛИНИТЕЛЬ 5М
УДЛИНИТЕЛЬ ЮМ
НАБОР ОТВЕРТОК
ИТОГ
Наличные
Сдача
НДС 18%
ИТОГО
21.05.20_г.

58.00*10
156,4*2
180*2
97.20*1

580.00
312.80
360.00
97.20
1350.00
1400.00
50.00
205.93
1350.00

15:10

ИНН 007703270067

Приложение № 13
ООО «Когорта»
г.Краснодар, ул. Ленина 101
ИНН 2309062310

АКТ № 00001584 от 21 Мая 20_г.
Заказчик: ООО «Континент»
Наименование работы (услуги)

Сумма

Ед. изм Кол-во Цена

Семинар «Новое в бухгалтерской и налого услуга 1
вой отчетности»
Итого

9 750,00

9 750,00
9 750,00

Всего оказано услуг на сумму: Девять тысяч семьсот пятьдесят рублей 00 копеек.
Вышеперечисленные услуги выполнены полностью и в срок. Заказчик претензий по объему,
качеству и срокам оказания услуг не имеет.
Предприятие применяет упрощенную систему налогообложения на основании ст.346.12,
346.13 гл. 26 НК РФ
Исполнитель

Заказчик

Зуева

Смирнов

Приложение № 5
ТОВАРНЫЙ ЧЕК №_25
«07» мая 20__ г.

ИП Малахова А.Д.
ИНН 231015496327
Наименование товара

Кол-во Цена

674=

Бланки бухгалтерского учета
Шестьсот семьдесят четыре рубля 00 копеек
Продавец

Лыкова В.Ю.
(фамилия, инициалы)

Сумма

Подпись____ Лыкова

Приложение № 12
22.05.20

г.

22.05.20

Поступ. в банк плат.

0401071

г.

Списано со сч. плат.

ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 77462

10.05.22

электронно

г.

Вид платежа

Дата

Сумма
прописью

Пять тысяч девятьсот семьдесят пять рублей 00 копеек

ИНН 23121 28796
ООО «Континент».

КПП 231201001

Плательщик
Карасунский дополнительный офис Филиала «Южный»
ОАО «Уралсиб» г. Краснодар.

Сумма

5975-00

Сч.№

40702810347420012822

БИК
Сч.№

040349700
30101810400000000700

Банк плательщика
ГРКЦ ГУ БАНКА РОССИИ ПО КРАСНОДАРСКОМУ КР. БИК
040349001
Г.КРАСНОДАР
Сч.№
Банк получателя
Сч.№ 40101810300000010013
ИНН 2308014320
КПП231001001
Управление Федерального казначейства по Краснодарско
му краю (Отделение Пенсионного фонда Российской Фе Вид оп. 06
Очер.
3
_Ш1ЩГ_____
дерации (государственное учреждение) по Краснодарско- Наз. пл
Рез. поле
Код
Получатель
14.0z1.20 г. вз
ТР 06.05.20 г.
03301640074658
39210202100061000160
03401000000
Взыскание денежных средств в ПФР по Решению УПФР в Карасунском внутригородском округе г. Крас
нодара № 033 016 11 на основании ст. 19 ФЗ №212-ФЗ от 24.07.2009

Назначение платежа
Отметки банка получателя

Подписи

М.П.

№ ч. № плат,
плат, ордера

Дата плат.
ордера

Сумма частично- Сумма остатка
го платежа
платежа

Под
пись

Дата помещения в картотеку

Отметки банка плательщика

Приложение № 14
ТОВАРНЫЙ ЧЕК № 63
«23» мая 20__ г.

ИП Малахова А.Д.

инн 231015496327
Сумма

Кол-во Цена

Наименование товара

2456=

Бланки бухгалтерского учета

Две тысячи четыреста пятьдесят шесть рублей 00 копеек
Подпись____ Лыкова

Лыкова В.Ю.

Продавец

(фамилия, инициалы)

Приложение № 15
ООО «Проминвест»
350080, г.Краснодар, ул. Седина,10
ИНН 2309564510

ТОВАРНЫЙ ЧЕК № 429 от 23.05.
[Наименование товара

|Ед.

[Кол-во [Цена

Кожух

шт.

г.
|Сумма

8590,00

8590руб.

Итого
Сумма: Восемь тысяч пятьсот девяносто рублей 00 копеек
Продавец__________________

Приложение № 16
Гостиница «Роза Ветров»
Город Самара

Форма № 3-Г
Утв.Приказом Минфин РФ от 13.12.93г. №121

СЧЕТ №279 ОТ «22» мая 20__г.
Гр.

Сомов С.В,_______
(Ф.И.О.)

№ комнаты____ 25____

Заезд

18.05.__ г. 14:20

(дата, часы)

№№
п-п
1.

Виды платежей

Ед.

Проживание
сут
4
С 18.05._г. по 22.05. _ _г.
Итого получено по счету Восемь тысяч двести сорок рублей 00 копеек
(Сумма прописью)
Дежурный администратор
Маркова

К-во
един.

Цена
руб.
2060,00

Сумма
руб8240,00

Проезд:
1. Ж/д билет серия К 95 № 32816408 от 15.05.20__ г. Краснодар-Самара стоимость 5 100,00
2. Ж/д билет серия К 95 № 32816409 от 15.05.20__ г. Самара-Краснодар стоимость 4 900,00

Цель командировки: Участие в Строительном форуме, организатор ООО «Евразийские
проекты»

Приложение № 17
Гостиница «Москва»
Город Москва

Форма № 3-Г

Утв.Приказом Минфин РФ от 13.12.93г. №121

СЧЕТ № 8951
ОТ «23» мая 20__ г.

Гр.

Смирнов Г.П.

(Ф.И.О.)
№ комнаты 110 п/люкс

Заезд____ 21.05.13 10:00

(дата,
часы)
№№
п-п
1.

Виды платежей

сут
Проживание
С 21.05. __г. по 23.05. _г.
Итого получено по счету Семь тысяч пятьсот рублей 00 копеек

Дежурный администратор

К-во
един.

Ед.

Цена
руб2500,00

Сумма
РУ6-__
7 500,00

Гаврилов

Проезд:
1. А/билет серия Е 2 № 256941 от 15.05.20 г. Краснодар-Москва стоимость 5 189,00
2. А/билет серия Е 2 № 256941 от 15.05.20 г. Москва-Краснодар стоимость 4 098,00
3. Проезд Внуково- Центр - 380 руб.
4 Проезд Центр-Внуково - 320 руб.
Цель командировки: Заключение договора с ООО «Экострой»

Приложение № 18
ИП Очкин Ю.Г.
Магазин «Офис-Класс!»
ДОБРО ПОЖАЛОВАТЬ!
НМ 00002754
ИНН 616101461450
24.05. _г. 08:49
ПРОДАЖА
№ 10524
БУМАГА СНЕГУРОЧКА
8
980.00
ИТОГО
980.00
НАЛИЧНЫМИ
1000.00
СДАЧА
20.00
Подпись продавца

Приложение № 19
ООО «АШАН»
350059 г. Краснодар
ул. Новороссийская/Уральская 230/79
СПАСИБО ЗА ПОКУПКУ
ПРОДАЖА
#0105/00049
Оператор Елина Марина
Отдел: 101
Номер транзакции 10/8547
Чайник Vitek
2412.00*1 2412.00
итог
2412.00
Наличные
2500.00
Сдача
88.00
НДС 18%
367.93
ИТОГО
2412.00
24.05.20 г.
18:03
ИНН 007703270067

Приложение № 20
Унифицированная форма № Т-53
Утверждена Постановлением Госком
стата

России от 05.01.2004 № 1
Код
0301011

Форма по ОКУД
по ОКПО

ООО «Континент»
(наименование организации)

Корреспондирующий счет

(структурное подразделение)

В кассу для оплаты в срок
с “ 27 ”
мая
20___ г. по “ 30 ”
мая
20___ г.
Сумма Сорок тысяч четыреста_____________________________________________________________________

(прописью)
______________________________________________ руб.

коп. (40400 руб.

00 коп.)

(цифрами)
Руководитель организации

Генеральный директор

Смирнов Г.П,

Смирнов

(должность)_______________ (личная подпись)

Главный бухгалтер

Бокова

Бокова И.С.

(личная подпись)

(расшифровка подписи)

“ 27 ”мая 20 13

ПЛАТЕЖНАЯ

(расшифровка подписи)

г.

Расчетный период

Дата составления

Номер документа

12
Номер по
порядку

Табельный
номер

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

001
002
003
004
005
007
010
он
012
013

27.05.

г.

01.05.

г.

31.05.

Сумма,
руб.

Подпись в полу
чении денег (запись
о депонировании
суммы)

Примечание

4
7 000,00
5 000,00
3 000,00
4 000,00
3 400,00
2 000,00
4 000,00
4 000,00
4 000,00
4 000,00

Фамилия, инициалы

3
Смирнов Геннадий Петрович
Бокова Ирина Сергеевна
Жукова Мария Игоревна.
Сомов Сергей Витальевич
Романов Олег Данилович
Соколов Андрей Петрович
Симкин Роман Олегович
Тотров Дмитрий Николаевич
Гришаев Игорь Денисович
Марков Алексей Романович

ПО

ВЕДОМОСТЬ

депонировано

(прописью)
руб.

коп. ( руб.

коп.)

(цифрами)

и депонирована сумма____________________________________________________________________________

(прописью)
коп. ( руб.

руб.

(цифрами)
Выплату произвел ___________________
(должность)

_________________________________
(личная подпись)

(расшифровка подписи)

Расходный кассовый ордер № от “”
Проверил бухгалтер

20___ г.

_______________________________
(личная подпись)

“

”

(расшифровка подписи)

Г.

коп.)

г.

Приложение № 21
Комиссия в составе: председатель Бокова И.С.
члены Волкова М.С.
Сомов С.В.
Провела инвентаризацию наличных денежных средств, в результате которой, была об
наружена недостача в сумме 700 руб. Которую принято было взыскать с МОЛ Жуковой
М.И.

Приложение № 22
0401060
Поступ. в банк плат.

Списано со сч. плат.

28.05.22

Мемориальный ордер № 94764

г.

Вид платежа

Дата

Сумма
прописью

электронно

Восемьсот рублей 00 копеек

Сумма

800-00

Сч. №

40702810347420012822

Плательщик
Карасунский дополнительный офис Филиала «Южный»
ОАО «Уралсиб» г. Краснодар

БИК
Сч. №

040349700
30101810400000000700

Банк плательщика
Карасунский дополнительный офис Филиала «Южный»
ОАО «Уралсиб» г. Краснодар

БИК
Сч. №

040349700
30101810400000000700

Банк получателя
ИНН

Сч. №

70601810447422101003

ИНН 2312128796
ООО «Континент»

КПП 231201001

КПП

Вид оп. 9
Наз. пл.

Код

Получатель

Срок плат.
Очер,
плат.
Рез. поле

Комиссия за ведение банковского счета за июнь согласно договора б/н от 05.07.2009г. и утвержденных та
рифов. НДС не предусмотрен.

Назначение платежа
Подписи

Отметки банка

Приложение № 23
0401060
Поступ. в банк плат.

Списано со сч. плат.

28.05.22

Мемориальный ордер № 94765

г.

Вид платежа

Дата

Сумма
прописью

электронно

Девяносто восемь рублей 00 копеек

Сумма

98-00

Сч. №

40702810347420012822

Плательщик
Карасунский дополнительный офис Филиала «Южный»
ОАО «Уралсиб» г. Краснодар

БИК
Сч. №

040349700
30101810400000000700

Банк плательщика
Карасунский дополнительный офис Филиала «Южный»
ОАО «Уралсиб» г. Краснодар

БИК
Сч. №

040349700
30101810400000000700

Банк получателя
ИНН

Сч. №

70601810947422102049

ИНН 23121 28796
ООО «Континент»

КПП 231201001

КПП

Вид оп. 9

Наз. пл.

Код

Получатель

Срок плат.
Очер,
плат.
Рез. поле

Комиссия за операции по безналичным расчетам за июнь согласно договора б/н от 05.07.2009г. и утвер
жденных тарифов. НДС не предусмотрен.

Назначение платежа
Подписи

Отметки банка

Приложение № 24
0401060
Поступ. в банк плат.

Списано со сч. плат.

28.05.22

Мемориальный ордер № 9476

г.

Вид платежа

Дата

Сумма
прописью

электронно

Одна тысяча двести шестьдесят пять рублей 45 копеек

Сумма

1265-45

Сч. №

40702810347420012822

Плательщик
Карасунский дополнительный офис Филиала «Южный»
ОАО «Уралсиб» г. Краснодар

БИК
Сч. №

040349700
30101810400000000700

Банк плательщика
Карасунский дополнительный офис Филиала «Южный»
ОАО «Уралсиб» г. Краснодар

БИК
Сч. №

040349700
30101810400000000700

Банк получателя
ИНН

Сч. №

70601810147422102001

ИНН 23121 28796
ООО «Континент»

КПП 231201001

КПП

Вид оп. 9
Наз. пл.
Код

Получатель

Срок плат.
Очер,
плат.
Рез. поле

Комиссия кассовое обслуживание за июнь согласно договора б/н от 05.07.2009г. и утвержденных тарифов.
НДС не предусмотрен.

Назначение платежа
Подписи

Отметки банка

4. УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ
4.1. Требования к минимальному материально-техническому обеспечению
Реализация учебной практики требует наличия учебного кабинета Бухгалтерский учет
и аудит
Оборудование учебного кабинета:
5 посадочные места по количеству обучающихся;
6 рабочее место преподавателя;
7 комплект учебно-наглядных пособий «Бухгалтерский учет»
8 бланки первичных бухгалтерских документов по учету кассовых операций;
9 бланки учетных регистров по учету кассовых операций;
Технические средства обучения:
6 интерактивная
доска
с
лицензионным
программным
обеспечением
и
мультимедиапроектор .
7 микрокалькуляторы.

4.2. Информационное обеспечение обучения
Перечень рекомендуемых учебных изданий, Интернет-ресурсов, дополнительной
литературы
Основные источники:
1. Кравченко Т.Н. Основы бухгалтерского учета: Учебное пособие. - Ростов н/Д: Фе
никс, 2020.
2. Богаченко В.М., Кириллова Н.А. Бухгалтерский учет: учебник Ростов н/Д: Феникс,
2019.
3. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ. Принят Госу
дарственной Думой 22.11.2011 Одобрен Советом Федерации 29.11.2011
4. Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Россий
ской Федерации. Утверждено приказом Министерства финансов Российской Федера
ции от 29.07.1998 №34н (в ред. от 24.12.2011 № 186н)

Дополнительные источники:
4. План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организа
ции и Инструкция по его применению. Утв. Приказом Минфина РФ от 31.10.2000 г.
№ 94н.
5. Бурмистрова Л.М. Бухгалтерский учет: учебное пособие. - М.: ФОРУМ: ИНФРА - М,
2021
6. Богаченко В.М., Кириллова Н.А. Практикум по бухгалтерскому учету: учебное посо
бие для студентов средних профессиональных и высших учебных заведений. - Ростов
н/Д: Феникс, 2020
Бабаев Ю.А. Теория бухгалтерского учета: учебник - 5-е изд., перераб. и доп. - М.:
Проспект, 2021
7. Материалы периодической печати:
- Журнал "Главный бухгалтер"
- Журнал "Московский бухгалтер"
- Финансовая газета
- Экономика и жизнь
Интернет-ресурсы
• www.nalog.ru
• www.klerk.ru
• www.pravcons.ru
• www.buhsoft.ru

5. КОНТРОЛЬ И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ

Результаты
(освоенные профессиональ
ные компетенции)
ПК 1. Соблюдать кассовую дис
циплину. Оформлять кассовые
документы, обрабатывать их.
Формировать бухгалтерские
проводки по учету кассовых
операций

Основные показатели оценки
результата

Формы и методы
контроля и оценки

- осуществлять записи в кассовую
книгу;

Экспертная оценка
при защите отчета
о практики

- проводить инвентаризацию
денежной наличности и оформлять
ее результаты;

- отражать на счетах бухгалтерского
учета кассовые операции

Формы и методы контроля и оценки результатов обучения должны позволять проверять
у обучающихся не только сформированность профессиональных компетенций, но и развитие
общих компетенций и обеспечивающих их умений.
Формы и методы контроля
и оценки

Результаты
(освоенные профессио
нальные компетенции)

Основные показатели
оценки результата

ОК. 1 Понимать сущность и
социальную значимость своей
будущей профессии, прояв
лять к ней устойчивый инте
рес

Демонстрация устойчивого
интереса к будущей профес
сии
Проявление инициативы в
аудиторной и самостоятель
ной работе, во время прохож
дения практики.

Экспертное наблюдение и
оценка деятельности обу
чающегося в процессе учеб
ной практики
Экспертная оценка при за
щите отчета о практики

ОК. 2 Организовывать соб
ственную деятельность, вы
бирать типовые методы и
способы выполнения про
фессиональных задач, оце
нивать их эффективность и
качество

Систематическое планиро
вание собственной учебной
деятельности и действие в
соответствии с планом.
Структурирование объема
работы и выделение приори
тетов.
Грамотное определение ме
тодов и способов выполне
ния учебных задач.
Осуществление самоконтро
ля в процессе выполнения
работы и ее результатов.
Адекватная реакция на
внешнюю оценку выполнен
ной работы.

Продолжение таблицы

ОК. 3 Принимать решения в
стандартных и нестандартных
ситуациях и нести за них от
ветственность

Решение стандартных и
нестандартных
профессиональных задач в
области ведения кассовых
операций.
Грамотная оценка ресурсов,
необходимых для выполне
ния заданий

ОК. 4 Осуществлять поиск и
использование информации,
необходимой для эффектив
ного выполнения профессио
нальных задач, профессио
нального и личностного раз
вития

Нахождение и использова
ние разнообразных источни
ков информации.
Грамотное определение типа
и формы необходимой ин
формации.

ОК. 5 Владеть информацион
ной культурой, анализировать
и оценивать информацию с ис
пользованием информационно
коммуникационных техноло
гий

Грамотное применение спе
циализированного про
граммного обеспечения для
сбора, хранения и обработки
бухгалтерской информации.
Эффективное применение
методов и средств защиты
бухгалтерской информации.

ОК. 6 Работать в коллективе
и в команде, эффективно об
щаться с коллегами, руково
дством, потребителями

Положительная оценка
вклада членов команды в
общекомандную работу.
Формирование
понимания
членами команды личной и
коллективной ответственно
сти.
Демонстрация навыков эф
фективного общения.

ОК. 7 Брать на себя ответст
венность за работу членов
команды (подчиненных), за
результат выполнения зада
ний

Демонстрация способности
контролировать и корректи
ровать работу коллектива.
Демонстрация самостоя
тельности в принятии ответ
ственных решений.
Демонстрация ответственно
сти за принятие решений на
себя,

ОК. 8 Самостоятельно опре
делять задачи профессио
нального и личностного раз
вития, заниматься самообра
зованием, осознанно плани
ровать повышение квалифи
кации

Способность к организации
и планированию самостоя
тельных занятий и домаш
ней работы при изучении
профессионального модуля.
Эффективный поиск воз
можностей развития профес
сиональных навыков при ос
воении модуля.

Продолжение таблицы

OK. 9 Ориентироваться в ус
ловиях частой смены техно
логий в профессиональной
деятельности

Отслеживание и использо
вание изменений законода
тельной и нормативно
справочной базы, регламен
тирующей бухгалтерский
учет.
Проявление готовности к
освоению новых технологий
в профессиональной дея
тельности.

УП.05 Учебная практика

Карта сайта

ГБПОУ РД "Индустриально-промышленный колледж"

УП.05 Учебная практика

Поиск

Карта сайта

ГБПОУ РД "Индустриально-промышленный колледж"